О лизинге

Термин «лизинг» происходит от английского «to lease», означающий «арендовать», «брать в аренду». В зарубежной практике лизинг трактуется по разному:
  •  во Франции — credit-bail (кредит-аренда);
  •  в Бельгии — location financement (финансирование аренды);
  • в Италии — operazion di locazione finanziaria (операции по финансовой аренде).
Суть лизинга заключается в том, что лизинговая компания приобретает в собственность определённое имущество и передает его в пользование лизингополучателю на длительный срок. В течение срока действия лизингового договора лизингополучатель выплачивает стоимость приобретенного имущества, а также вознаграждение за услугу лизинга. По истечении срока действия договора лизинга и выплаты оговоренной суммы, имущество переходит в собственность лизингополучателя. Залог, в отличие от кредита, при лизинговой сделке не требуется, а длительная рассрочка ощутимо снижает размеры выплат и позволяет оптимально распоряжаться собственными активами.
Уникальность данного финансового инструмента состоит в том, что лизинг органично сочетает в себе характеристики долгосрочной аренды и финансового кредита.

Участники лизинговой операции

К основным участникам лизинговой операции относятся:

  • Лизингополучатель — физическое или юридическое лицо, индивидуальный предприниматель, которое в соответствии с договором лизинга обязано принять предмет лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и пользование в соответствии с договором лизинга. Лизингополучатель становится владельцем предмета лизинга при условии выплаты всех лизинговых платежей.
  • Лизингодатель —  юридическое лицо, которое за счет привлеченных и/или собственных средств приобретает в ходе реализации договора лизинга в собственность имущество и предоставляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и пользование с переходом или без перехода к лизингополучателю права собственности на предмет лизинга. В качестве лизингодателя может выступать коммерческий банк, кредитная небанковская организация, лизинговая компания.
  • Поставщик (продавец) — физическое или юридическое лицо, индивидуальный предприниматель, которое в соответствии с договором купли-продажи с лизингодателем продает лизингодателю в обусловленный срок имущество, являющееся предметом лизинга. Продавец обязан передать предмет лизинга лизингодателю в соответствии с условиями договора купли-продажи. Продавец может одновременно выступать в качестве лизингополучателя в пределах одного лизингового правоотношения.
  • Страховщик — это страховая компания, которая участвует в лизинговой сделке, осуществляя страхование имущественных, транспортных и прочих рисков, связанных с предметом лизинга и/или сделкой лизинга. Функцией страховщика в лизинговой операции является составление и подписание договора страхования при заключении сделки между лизингополучателем и лизингодателем.

Предмет лизинговой сделки

К предметам лизинговой сделки можно отнести движимое и недвижимое имущество, которое может использоваться для предпринимательской деятельности: автомобильный транспорт, здания и сооружения, спецтехника, оборудование.

Особенной популярностью у физических и юридических лиц сегодня пользуется лизинг автомобилей. Многие предприятия и организации на определенном этапе своего развития, будь то создание нового предприятия, расширение либо технологическое обновление уже существующего производства приходят к выводу о том, что им выгоднее приобрести определенное оборудование в лизинг, с тем, чтобы, постепенно выплачивая определенные лизинговой компанией доли, выкупить его окончательно. Это позволяет сократить расходы предприятия, но в тоже время приобрести необходимое оборудование в кратчайшие сроки.

Предметом лизинга не могут быть земельные участки и другие природные объекты, а также имущество, которое законодательством Республики Беларусь запрещено для свободного обращения.

Заключение лизинговой сделки

Для заключения лизинговой сделки потенциальному лизингополучателю (физическому или юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю) необходимо выбрать предмет лизинга, определиться с его стоимостью и обратиться лизинговую компанию.

Отношения потенциального лизингополучателя и лизинговой компании начинаются, как правило, с телефонного разговора в процессе которого определяются предпочтения лизингополучателя, а так же обсуждаются и уточняются все детали будущей сделки. По результатам телефонных переговоров лизингополучателю для ознакомления предоставляется график ежемесячных платежей.

После согласования графика платежей лизингополучателю потребуется заполнить заявку на лизинг, также предоставить список документов, необходимых для рассмотрения заявки.

После проведения тщательного анализа предоставленных документов и принятия лизингодателем положительного решения по заявке лизингополучателя происходит подписание договора лизинга между лизингодателем, лизингополучателем, поставщиком (продавцом) и представителем страховой компании.

После заключения договора между лизингодателем и лизингополучателем лизингодатель приобретает в собственность у поставщика (продавца) предмет лизинга. В договоре купли-продажи, заключаемого между лизингодателем и поставщиком (продавцом), фиксируются обязанности поставщика (продавца) в определенные сроки поставить предмет лизинга, его стоимость и порядок расчетов.

Далее происходит передача предмета лизинга лизингополучателю. С момента передачи предмета лизинга лизингополучателю на него возлагается ответственность за сохранность, соблюдение условий эксплуатации и поддержание предмета лизинга в надлежащем состоянии. На протяжении всего срока действия договора лизинга право собственности на предмет лизинга остается у лизингодателя, а лизингополучатель выплачивает при этом установленные договором лизинга платежи.

В случае неосуществления выплат в соответствии с определенным в договоре графиком лизинговых платежей лизингодатель имеет право изъять предмет лизинга, принадлежащий ему на праве собственности. Если лизингополучатель осуществляет лизинговые платежи в соответствии с установленным графиком и полностью выплачивает сумму договора, право собственности на предмет лизинга переходит к нему.